Останнє десятиліття інвестування стає популярнішим серед наших співвітчизників. Основна його мета – забезпечення комфорту у фінансових можливостях на старості. На пенсію сьогодні вижити важко, не говорячи про нормальний рівень життя.

Затребуваність інвестування пояснюється актуальними аргументами: дохідність від активів вища, ніж при оформленні банківського депозиту, купувати цінні папери можна практично у будь-якій країні світу. Якщо ти тільки замислюєшся про цей вид вкладення капіталу, раджу почитати книги на тему.

Але інвестування як будь-який процес, пов’язаний із грошовим обігом, має нюанси в секторі оподаткування. Спробуємо разом розібратися.

У січні 2020-го оприлюднено Закон № 466-IX, який вніс зміни до ПК України щодо теми, як сплачувати податки з доходів від інвестицій за кордоном. До нього представники податкової служби наполягала на тому, що до доходу платника податків має включатися вся сума, отримана в результаті реалізації активів за межами нашої країни, а не та частина, що залишається після сплати комісійних зборів та інших витрат. Враховуючи подібні умови, інвестор при сплаті податків — військового збору (1,5 %) та на дохід фізосіб (18 %) втрачав приблизно двадцять відсотків прибутку, тому мав шукати цінні папери, дохідність за операціями, з якими була у вищій відсотковій ставці. Адже це не так просто.

Сьогодні оподаткування фізичних осіб під час продажу акцій розраховується з розміру коштів, отриманих після вирахування витрат на купівлю інвестиційного активу. Це дає можливість українським вкладникам заробляти дещо більше.

Подавати інформацію чи не подавати?

Законодавство нашої країни передбачає щорічне подання декларації. У ній має бути зазначений прибуток/збиток  по інвестиціях. Робити подібне мають резиденти, які отримали дохід. Але є можливість обійти цю необхідність законним шляхом. Зараз я розповім, у яких випадках повідомлення не потрібне, і як не платити податки під час продажу акцій законно.

Щоб це було можливо, вибирай посередником для інвестиційних операцій компанію Інтерактив Брокерс. Крім безлічі переваг, отримаєш ще одну: не повідомляти про відкриття рахунку. Навіть якщо обіймаєш державну посаду, не порушиш законодавство країни. Цитуючи Закон «Про запобігання корупції», хочу пояснити – держслужбовець зобов’язаний сповіщати про відкриття рахунку в іншій країні у валюті. Але в Інтерактив Брокерс він не валютний, і в цьому головна «фішка». Фактично ти не відкриваєш його у валюті, незважаючи на необхідність вказати її під час реєстрації. На рахунку немає грошей, а є еквівалент валюти, що використовується всередині системи. Фактично при переказі коштів вони зараховуються саме брокеру, а вже після ідентифікації зараховує клієнту цей аналог. Простими словами: інвестор не бере участі у процесі відкриття валютного рахунку, оскільки він йому не належить.

Потреби у повідомленні про Інтерактив Брокерс для держслужбовців немає. Та декларацію все одно варто подавати. Ти спитаєш, як податкова дізнається про продаж акцій? Все просто — угоди, що виконуються інвесторами, ведуться офіційно, тому будь-які дані доступні.

Щоб не займатися оподаткуванням самостійно, можеш звернутися до мене на консультацію. Я чітко та докладно все розповім та допоможу.

Які інвестиції не оподатковуються в Україні

Платити податки з інвестиційних вкладень — справа кожного. Безумовно, не порушуючи закону, легше спокійно спати вночі, тому відповідь на запитання: які інвестиції не обкладаються податком в Україні — таких немає. Офіційно будь-який варіант потребує податкових виплат. Єдине – вони можуть трохи відрізнятися:

  • Дивіденди компанії-нерезидента вимагатимуть 9% податку та 1,5% військового збору;
  • Прибуток по акціях українського бізнесу – 5% та 1,5% відповідно;
  • Придбання нерухомості – 1% до Пенсійного фонду, 1% держмита.

Платити, або не віддавати, вирішувати тобі. Включати до декларації або ні – теж. Та пам’ятай, що податки йдуть на розвиток інфраструктури, освіту, медицину та інші важливі аспекти нашого життя.

Я надалі публікуватиму корисну інформацію, читай блог, підписуйся на Інстаграм.